Популярное

Расчеты зарплаты калькулятор: Калькулятор для расчета заработной платы онлайн в 2021 году — программа для расчета ЗП бесплатно

Содержание

Калькулятор расчета заработной платы

Начало
>

Калькуляторы

>

Калькулятор расчета заработной платы

Калькулятор заработной платы. Введя заработную платы до оплаты налогов, можно рассчитать заработную плату после налогов, а также наоборот. Также рассчитывается подоходный налог с населения, обязательные платежи государственного социального страхования и пошлина предпринимательского риска.

Год 202320222021202020192018201720162015201420132012
Рассчитать зарплату после налоговзарплату до налогов

:

 

Почасовая оплата

 

Пенсионер?

Нет
Да, пенсионер
Да, пенсия по выслуге лет

НК не подана/нерезидент

 

Необлагаемый минимум:

 

Количество иждивенцев:

 

Неполный месяц

 

Определена инвалидность?

Нет
Инвалидность III группы
Инвалидность I или II группы

 

Не применяется ГППР

 

 

 

Данные для 2018. года:


  • Размер минимальной заработной платы в рамках нормального рабочего времени — 430 евро в месяц.

  • Чтобы рассчитать минимальную часовую ставку, нужно разделить 430 евро на количество рабочих часов в соответствующем месяце (например, 8 часов в день умножить на количество рабочих дней в месяце).

  • Ставка подоходного налога с населения зависит, в основном, от суммы доходов. Если сумма заработной платы не превышает 1667 евро в месяц, тогда ставка налога 20%. Если сумма заработной платы превышает 1167 евро в месяц, тогда к сумме превышающей 1667 евро, применяется ставка 23%. Если работодателю не подана налоговая книжка, тогда применяется ставка 23% в не зависимости от суммы заработной платы). В отдельных случаях применяется ставка 31,4%.

  • Основная ставка обязательных платежей государственного социального страхования — 35,09%. От заработной платы удерживается 11%.

  • Льгота за иждивенцев — 200 евро в месяц за каждого иждивенца.

  • Максимальная сумма не-облагаемого минимума — 200 евро в месяц.

Данные для 2019.года:


  • Размер минимальной заработной платы в рамках нормального рабочего времени — 430 евро в месяц.

  • Чтобы рассчитать минимальную часовую ставку, нужно разделить 430 евро на количество рабочих часов в соответствующем месяце (например, 8 часов в день умножить на количество рабочих дней в месяце).

  • Ставка подоходного налога с населения зависит, в основном, от суммы доходов. Если сумма заработной платы не превышает 1667 евро в месяц, тогда ставка налога 20%. Если сумма заработной платы превышает 1167 евро в месяц, тогда к сумме превышающей 1667 евро, применяется ставка 23%. Если работодателю не подана налоговая книжка, тогда применяется ставка 23% в не зависимости от суммы заработной платы). В отдельных случаях применяется ставка 31,4%.

  • Основная ставка обязательных платежей государственного социального страхования — 35,09%. От заработной платы удерживается 11%.

  • Льгота за иждивенцев — 230 евро в месяц за каждого иждивенца.

  • Максимальная сумма не-облагаемого минимума — 230 евро в месяц.

Была ли эта страница полезной?

Сожалею.
Пожалуйста, выберите причинуНет необходимой информацииНе понятно что тут написаноНеверная информацияОшибки орфографии, грамматикиТекст трудно читаетсяНе нравится дизайн (внешний вид)Другая причина

Спасибо за отзыв!

Вас может заинтересовать:

  • Регистрация компаний и бухгалтерский учет в Латвии
    Услуги, связанные с регистрацией компаний и бухгалтерским учетом в Латвии. Консультации, определение действий, составление документов, представление интересов.
  • Регистрация филиала иностранного коммерсанта (бизнесмена) в Латвии
    Что такое филиал? Юридический адрес. Название. Управление филиалом. Необходимая информация и документы для регистрации. Процесс регистрации. Отличия между филиалом и дочерней компанией. Налоги и бухгалтерский учет.
  • Налоговое сопровождение в Латвии
    О каких налогах оказываю консультации? Какие консультации и услуги предоставляются? Как проходит консультация? Налоговое планирование, налоговая стратегия. Налоговый учет. Расчет налогов. Подготовка отчетов. Консультации по правильному оформлению сделок и

Карта сайта

Все новости

Новости школы

15 Апреля

Уважаемые родители будущих первоклассников!

Уважаемые родители будущих первоклассников!


Для тех кто подал заявление через госуслуги, но не принес оригиналы документов в Гимназию!

С целью сохранения Вашего времени прием документов в первый класс будет осуществляться по предварительной электронной записи  (номер телефона и ФИО указывать при бронировании ОБЯЗАТЕЛЬНО!!!)


12 Апреля

Анкетирование родителей.

«Выявление интересов и потребностей детей в системе дополнительного образования г. Красноярска».


С целью реализации мероприятий федерального проекта «Успех каждого


ребенка» Национального проекта «Образование», для выявления интересов и


потребностей несовершеннолетних в системе дополнительного образования и


развития талантов главным управлением образования администрации города


Красноярска проводится опрос «Выявление интересов и потребностей детей в


системе дополнительного образования г. Красноярска».


Форма для анкетирования находится по https://forms.yandex.ru/u/641ab78f90fa7b00e1c0e160/


Срок проведения опроса до 15.04.2023.


По возникающим вопросам в процессе заполнения анкеты возможно


обращаться к заведующему СП «МОЦ ДОД г. Красноярска» МКУ КИМЦ


Пашкевич Полине Анатольевне: тел. 221-81-64, e-mail: [email protected].

12 Апреля

13 апреля День открытых дверей


ВНИМАНИЕ!


ДЕНЬ ОТКРЫТЫХ ДВЕРЕЙ


Уважаемые родители, приглашаем Вас на День открытых дверей – 13 апреля 2023 года!


В течение всего дня Вы сможете получить ответы на все интересующие Вас вопросы от представителей администрации в лице директора Юдиной Людмилы Петровны, заместителей директора, курирующих образовательный процесс и административно-хозяйственную работу, руководителей структурных подразделений. А также получить консультации педагогов-психологов и социального педагога.


На свои уроки и дополнительные занятия Вас приглашают учителя-предметники и педагоги дополнительного образования.


Мы ждем Вас!

10 Апреля

Деловая игра «Управление качеством продукции»


5 апреля для 10 РАН и 11 РАН классов состоялась деловая игра «Управление качеством продукции» под руководством Трошковой Екатерины Викторовны и Жемчуговой Оксаны Владимировны, к. э.н., доцентами кафедры Организации и управления наукоемкими производствами Института инженерной экономики СибГУ им. М.Ф. Решетнёва.


В ходе мероприятия ребята попробовали себя в качестве экспертов – оценивали разные виды шоколада по показателям качества, изучали требования нормативно-правовых документов на продукцию. Такая практическая деятельность развивает деловые качества, позволяет формировать у старшеклассников системное мышление, умение работать в команде.

6 Апреля

Поздравляем призеров муниципального этап краевого форума конкурса проектно-исследовательских работ, исследовательских рефератов и исследовательских работ школьников «Научно-технический потенциал Сибири» — 2023


В последнюю неделю марта 2023 года в Октябрьском районе состоялся муниципальный этап краевого форума конкурса проектно-исследовательских работ, исследовательских рефератов и исследовательских работ школьников «Научно-технический потенциал Сибири» — 2023.


На конкурс от гимназии были представлены 10 исследовательских и проектных работ в следующих секциях:

  1. Физика и астрономия,

  2. Математика,

  3. Медицина,

  4. Экология,

  5. История,

  6. Педагогика и психология.


 


Поздравляем призеров конкурса:


Секция «Физика и астрономия»:


2 местоСлободянюк Макар, Экарт Дмитрий, 8 класс;


3 местоПопкова Анна, 11 класс;


 


Секция «Экология»:


2 место Бабичев Михаил, 7 класс;


 


Секция «История»


2 место Бузникова Софья, 8 класс.


 


Благодарим учителей-наставников Герасимову Нину Дмитриевну, Пахомову Татьяну Анатольевну, Данилюк Ольгу Владимировну!

Калькулятор зарплаты – Рассчитайте чистый доход

Сколько составляет заработная плата ваших сотрудников после уплаты налогов? Этот мощный инструмент выполняет все расчеты валовой и чистой прибыли для оценки заработной платы во всех 50 штатах. Для получения дополнительной информации см. Наше руководство по расчету заработной платы.

Ищете управляемый расчет заработной платы и льгот для вашего бизнеса?

Получить бесплатное предложение

Важное примечание о калькуляторе заработной платы:  Калькулятор на этой странице предоставляется Центром ресурсов для работодателей ADP и предназначен для предоставления общих рекомендаций и оценок. На него не следует полагаться для расчета точных налогов, заработной платы или других финансовых данных. Эти калькуляторы не предназначены для предоставления налоговых или юридических консультаций и не представляют собой какие-либо услуги или решения ADP. Вам следует обратиться к профессиональному консультанту или бухгалтеру в отношении любых конкретных требований или проблем.

Руководство по расчету заработной платы

Несмотря на то, что наш калькулятор заработной платы выполняет большую часть тяжелой работы, может оказаться полезным более подробно рассмотреть некоторые расчеты, необходимые для расчета заработной платы.

Как рассчитать чистую прибыль

  1. Определить налогооблагаемый доход путем вычета любых доналоговых отчислений на пособия
  2. Удержать все применимые налоги (федеральные, государственные и местные)
  3. Вычесть любые отчисления после уплаты налогов в пособия
  4. Украсить заработную плату, если необходимо
  5. Результат — чистая прибыль

Как рассчитать годовой доход

Чтобы рассчитать годовой оклад, умножьте общую заработную плату (до вычета налогов) на количество периодов оплаты в году. Например, если работник зарабатывает 1500 долларов в неделю, его годовой доход составит 1500 x 52 = 78 000 долларов.

Как рассчитать налоги, вычитаемые из зарплаты

  1. Для расчета федерального подоходного налога см. сертификаты об удержании подоходного налога и текущие налоговые категории
  2. Рассчитайте налоги в соответствии с Федеральным законом о страховых взносах (FICA), используя последние ставки для Medicare и Social Security

    3. .

  3. Определить, применяются ли подоходный налог штата и другие государственные и местные налоги и удержания
  4. Разделить сумму всех применимых налогов на валовую заработную плату работника
  5. Результат — процент налогов, вычитаемых из зарплаты

Расчеты, однако, лишь часть большой картины зарплаты.

Что такое зарплата?

Зарплата — это то, как предприятия вознаграждают сотрудников за их работу. Наиболее распространенные графики доставки — раз в две недели или раз в полгода, хотя это зависит от предпочтений работодателя и применимых законов и правил штата. Специфические для бизнеса требования, такие как коллективные договоры, касающиеся профсоюзных работников, также могут диктовать частоту выплаты заработной платы.

Виды зарплатных чеков

Традиционно сотрудники получали распечатанные чеки лично или по почте, но сегодня чаще деньги вносятся на банковский счет в электронном виде. Некоторые работодатели могут также предлагать дополнительные альтернативы зарплате, такие как платежные карты, которые могут быть выгодны работникам, не имеющим банковских счетов.

Как читать чек о зарплате

В отличие от справок и других документов с места работы, чеки о зарплате довольно легко расшифровать. Их прочтение — это просто вопрос проверки правильности платежной информации.

Информация, найденная в платежном чеке:

  • Номер чека
  • Имя и адрес работодателя
  • Имя и адрес сотрудника
  • Дата проверки
  • Сумма платежа
  • Банковский счет работодателя и маршрутные номера
  • Контрольная записка (опционально)

Информация, содержащаяся в платежной квитанции

В большинстве штатов сотрудники должны получать платежные квитанции. Как правило, им предоставляются платежные чеки и детали списка, такие как:

  • Дата начала и окончания платежного периода
  • Отработано часов
  • Валовая заработная плата
  • Нетто или оплата на дом
  • Федеральный подоходный налог и налог штата
  • Местные налоги
  • Налоги Medicare и Social Security
  • Отчисления на пособия
  • Наложение ареста на заработную плату
  • Итого с начала года
  • Остаток оплачиваемого отгула (PTO)

Фактические платежные квитанции зависят от индивидуальных обстоятельств и штата. Некоторые из них предъявляют особые требования к информации, которая должна быть включена в платежную ведомость, и когда она должна быть доведена до сотрудников.

Понимание зарплатных чеков: удержания и вычеты

При анализе своей первой зарплаты те, кто только начинает работать, могут задаться вопросом, почему их заработная плата меньше, чем их валовая заработная плата. Причина в таких налогах, удержаниях и вычетах, как эти:

Удержание федерального подоходного налога

Работодатели удерживают федеральный подоходный налог из заработной платы своих работников на основании текущих налоговых ставок и формы W-4, Свидетельства об удержании работником налога. При заполнении этой формы сотрудники, как правило, должны указать свой статус подачи и указать, заявляют ли они о каких-либо иждивенцах, работают ли они на нескольких работах или имеют ли супруга, который также работает (для целей совместной подачи в браке), или вносят какие-либо другие необходимые корректировки.

FICA удержание

FICA — двухкомпонентный налог. И работники, и работодатели платят 1,45% за Medicare и 6,2% за Social Security. Последний имеет базовый предел заработной платы в размере 160 200 долларов США, что означает, что после того, как сотрудники заработают столько, налог больше не вычитается из их доходов до конца года. Те, у кого высокий доход, также могут облагаться дополнительным налогом Medicare, который составляет 0,9% и оплачивается только работником, а не работодателем.

Удержанный штат и местные налоги

Штатные и местные налоги сильно различаются в зависимости от географического региона, причем некоторые взимают гораздо больше, чем другие. Примеры включают:

  • Государственный и местный подоходный налог
  • Государственный налог на безработицу (SUTA)
  • Кратковременная нетрудоспособность
  • Оплачиваемый семейный отпуск по болезни

Вычеты из пособий

Предприятия, которые предлагают медицинское страхование, стоматологическое страхование, пенсионные сбережения и другие льготы, часто делят расходы со своими сотрудниками и удерживают их из своей заработной платы. В зависимости от типа пособия и правил, которые к нему применяются, вычет может быть доналоговым или посленалоговым. Предналог более выгоден для наемных работников, поскольку он снижает налогооблагаемый доход физического лица.

Наложение ареста на заработную плату

Работодателям может потребоваться вычесть наложение ареста на заработную плату работника, если они получат соответствующее постановление суда. Это может произойти, если работник не выплачивает кредит, имеет неуплаченные налоги или обязан платить алименты или алименты.

Часто задаваемые вопросы о зарплатных чеках

Является ли платежная квитанция идентичным платежному чеку?

Хотя зарплатные чеки и платежные квитанции обычно выдаются вместе, это не одно и то же. Заработная плата — это директива финансовому учреждению, которая утверждает перевод средств от работодателя к работнику. С другой стороны, платежная квитанция не имеет денежной ценности и является просто пояснительным документом.

Как должна выглядеть квитанция об оплате?

Платежные ведомости обычно показывают, как был получен доход работника за определенный период оплаты, а также статьи удержанных налогов, добровольных отчислений и любых других полученных вознаграждений. Дополнительные сведения могут потребоваться властями штата или местными органами власти.

Что делать с квитанцией о зарплате?

Платежные квитанции используются для проверки правильности оплаты и могут быть необходимы при урегулировании споров о заработной плате/часах. По этой причине сотрудники могут захотеть сохранить свои платежные квитанции, но не обязаны это делать. Однако работодатели должны вести учет заработной платы в течение определенного периода времени, установленного федеральным правительством и правительством штата.

Что делать, если вы не получили зарплату или задержали ее?

Порядок действий зависит от причины пропущенной или задержанной зарплаты. Честно говоря, ошибки обычно можно исправить, связавшись с отделом кадров работодателя.

Как создать зарплату для сотрудника?

У работодателей обычно есть два основных варианта создания чеков:

  1. Закажите запас чеков в магазине канцелярских товаров или в банке, в котором есть расчетный счет для бизнеса, и печатайте чеки каждый платежный период.
  2. Работа с поставщиком услуг по расчету заработной платы. Некоторые предлагают пакеты, которые включают в себя подписание чека и вставку, сделанную от имени работодателя.

Как сделать расчет заработной платы? | Настройка для малого бизнеса и ООО

Знание того, как начислять заработную плату , необходимо для выживания любого малого бизнеса, даже если у него всего несколько сотрудников. Есть несколько способов выполнить эту задачу, но тот, который подходит именно вам, будет зависеть от нескольких факторов. Вам нужно будет тщательно взвесить размер вашей организации, ваш бюджет и количество времени, которое у вас есть. Полное понимание того, что входит в фонд заработной платы, также необходимо для принятия стратегического решения. Это руководство охватывает:

  • Как работает начисление заработной платы
  • Настройка расчета заработной платы
  • Расчет заработной платы своими руками
  • Поставщики услуг по расчету заработной платы
  • Полезные инструменты расчета заработной платы
  • Распространенные ошибки расчета заработной платы

Несмотря на то, что самостоятельное начисление заработной платы включает множество шагов, они не являются показательными для процесса работы с ADP. Мы используем автоматизацию, чтобы упростить ручной труд и высвободить ваше время.

Как работает начисление заработной платы?

Текущий расчет заработной платы состоит из множества расчетов. Вы должны учитывать заработную плату, часы, льготы, налоговые вычеты и штрафы, а также соблюдать федеральные и государственные правила на каждом этапе. Ключ к успеху — с самого начала настроить процесс, который поможет решить проблемы с соблюдением нормативных требований. В противном случае вы можете столкнуться с дорогостоящими штрафами за неправильную подачу налогов на заработную плату или нарушение сроков. Вывод — начисление заработной платы требует гораздо большего, чем просто выписывание чека каждые несколько недель.

Как настроить платежную ведомость

Независимо от того, как вы решите запустить платежную ведомость, настройка в основном одинакова. Для начала вам необходимо предоставить федеральным и местным органам власти информацию о вашем бизнесе и ваших сотрудниках. Также важно составить график начисления заработной платы и решить, какие льготы предлагать, а также приобрести компенсационное страхование работников и открыть банковский счет, предназначенный для начисления заработной платы.

Шаг 1. Подайте заявку на EIN

В глазах правительства люди идентифицируются по их номеру социального страхования. То же самое относится и к предприятиям, за исключением того, что он известен как идентификационный номер работодателя (EIN) или идентификационный номер федеральной налоговой службы. Он понадобится вашей организации для подачи налогов на заработную плату. Получить EIN можно бесплатно и легко сделать через Интернет или по почте, используя форму SS-4, Заявление на получение идентификационного номера работодателя. После утверждения он становится постоянным и не может быть отменен.

Шаг 2. Получите идентификационный номер вашего местного или государственного предприятия

Правительства штатов и местные органы власти, осуществляющие начисление подоходного налога, также требуют от предприятий наличия идентификационного номера. Способы его получения различаются, поэтому для получения подробной информации обратитесь в соответствующее агентство в вашем регионе. Как правило, вам следует сначала подать заявку на получение федерального EIN, поскольку в некоторых штатах этот номер может использоваться для идентификации вашей компании.

Кроме того, во многих штатах требуется идентификационный номер штата по безработице, который должен отличаться от номера подоходного налога штата. Вы будете использовать этот номер для подачи налоговых деклараций штата по безработице от имени ваших сотрудников.

А если ваш бизнес базируется в Нью-Мексико, Вашингтоне или Вайоминге, вам потребуется отдельный идентификационный номер, чтобы подать заявку на страхование компенсации работникам.

Шаг 3. Соберите документы сотрудников

После того, как вы подготовите данные о своей компании, ваши сотрудники должны заполнить некоторые документы для государственных учреждений. Большинство этих документов обычно заполняется в первый день работы нового сотрудника:

  • Форма I-9, Подтверждение права на работу
    В США используйте форму I-9 для проверки личности и разрешения на работу лиц, нанятых для работы.
  • Форма W-4, Свидетельство работника об удержании налога
    Чтобы определить, какую сумму федерального подоходного налога удерживать из заработной платы работника, каждый работник должен заполнить форму W-4. Он включает в себя несколько шагов для ввода личной информации и статуса подачи, нескольких работ или работающих супругов, заявленных иждивенцев и других корректировок, если это необходимо.
  • Свидетельства штата об удержании подоходного налога
    В большинстве штатов вы обязаны удерживать налоги штата, а также федеральные подоходные налоги из заработной платы сотрудников. Для этой цели вашим сотрудникам необходимо будет заполнить сертификат штата об удержании налогов или форму IRS W-4. Обратите внимание, что на Аляске, Флориде, Неваде, Нью-Гемпшире, Южной Дакоте, Теннесси, Техасе, Вашингтоне и Вайоминге заработная плата не облагается подоходным налогом штата.

В дополнение к заполнению государственной документации ваши сотрудники должны предоставить свои домашние адреса и номера социального страхования, чтобы вы могли подготовить и предоставить их ежегодную форму W-2, отчет о заработной плате и налогах. И если вы предлагаете льготы, вам понадобится их выбор, чтобы сделать надлежащие вычеты из заработной платы.

Шаг 4. Выберите периоды оплаты

Когда дело доходит до выбора графика расчета заработной платы, у вас есть четыре распространенных варианта: еженедельно, раз в две недели, раз в полгода и ежемесячно. Однако выбор может не полностью зависеть от вас, потому что в некоторых юрисдикциях требуется определенная частота оплаты труда для разных типов сотрудников, работодателей или обстоятельств.

Например, работодатели-производители или те, на кого распространяется действие коллективного договора, могут требовать более частого графика оплаты труда, чем это предусмотрено положениями общей юрисдикции. Эти правила также обычно включают требования о том, как скоро сотрудники должны быть оплачены после окончания периода оплаты.

При сужении вариантов помните, что чем чаще вы запускаете платежную ведомость, тем больше вы платите за учет и обработку. Постарайтесь найти баланс между экономичностью и удобством, соблюдая при этом требования юрисдикции.

Еженедельная оплата

Еженедельная оплата, распространенная в производственной, строительной и ресторанной отраслях, подходит для ручного труда с низкой оплатой труда. Этим типам работников нужно платить чаще, чтобы соответствовать их жизненному положению.

Оплата за две недели

Этот метод оплаты может быть оптимальным для почасовых работников, поскольку сверхурочная работа обычно оплачивается по рабочей неделе. Работникам розничной торговли иногда платят таким образом.

Полумесячная оплата

Наемные работники часто предпочитают полумесячную оплату из-за ее постоянства и предсказуемости денежных потоков. Эта модель оплаты используется во многих отраслях, включая финансовые услуги и здравоохранение.

Ежемесячная оплата

Поскольку она обрабатывается реже, ежемесячная оплата является наименее затратным вариантом расчета заработной платы и обычно предназначена для руководителей с высокой заработной платой.

Этап 5 – Приобретение страховки компенсации работникам

Компенсация работникам – это регулируемая государством программа, которая оплачивает медицинское обслуживание, реабилитацию и часть потерянного дохода для работников, которые заболели или получили травму на работе. Кроме того, иждивенцы могут иметь право на пособия в случае смерти работника в результате производственной травмы.

В некоторых регионах страны от вас требуется страхование компенсации работникам, даже если у вас есть только один сотрудник. Вы можете приобрести полисы через частных страховых компаний, государства или обоих.

Компенсация работникам не вычитается из заработной платы, но при подаче требования вы должны подать отчет в свой штат.

Шаг 6. Предложите сотрудникам дополнительные льготы

Льготы, такие как медицинское страхование, стоматологическая помощь, страхование жизни и пенсионные планы, могут сделать ваш бизнес привлекательным местом для работы. Сотрудники обычно оплачивают часть стоимости, которая вычитается из их зарплаты. Сколько зависит от типов планов, которые вы предлагаете, и уровня покрытия, которое выбирает человек. Некоторые льготы, например те, которые предлагаются в рамках плана кафетерия, который соответствует конкретным требованиям и положениям раздела 125 Налогового кодекса, могут предлагаться на основе до уплаты налогов. Другие, такие как пенсионные планы Roth IRA, вычитаются после уплаты налогов.

Шаг 7. Открытие расчетного счета в банке

Многие предприятия предпочитают открывать банковский счет отдельно от своего делового счета только для целей начисления заработной платы. Если вы это сделаете, используйте этот счет только для оплаты труда сотрудников и выполнения налоговых обязательств. Это позволит вам вести более точный учет транзакций по заработной плате.

Как рассчитать и начислить заработную плату самостоятельно

Многие малые предприятия начинают начислять заработную плату самостоятельно, и если у вас всего несколько сотрудников, это может быть экономически выгодным вариантом. Однако, сможете ли вы сделать это правильно, будет зависеть от ваших индивидуальных навыков и опыта. Любые просчеты могут привести к дорогостоящим штрафам, которые могут повлиять на вашу прибыль. Чтобы избежать этого, вам необходимо тщательно вести все записи о заработной плате, дважды проверять ввод данных и соблюдать все сроки подачи налоговых деклараций.

Шаг 1. Расчет отработанных часов и брутто-зарплаты

Первым шагом при обработке платежной ведомости вручную является расчет общего количества часов, отработанных каждым из ваших сотрудников в течение заданного периода оплаты. Бумажные табели учета рабочего времени, электронные таблицы и хронометры — все это способы отслеживания этой информации. Затем общее количество отработанных часов умножается на ставку заработной платы каждого работника или, по крайней мере, на применимую минимальную заработную плату, чтобы определить валовую заработную плату.

Если ваши сотрудники не освобождены от налога, не забудьте учитывать любые чаевые, которые они получают, и сверхурочные часы. Чтобы рассчитать оплату за сверхурочную работу в соответствии с Законом о справедливых трудовых стандартах (FLSA), умножьте каждый час, отработанный свыше 40 часов в течение рабочей недели, не менее чем в полтора раза по сравнению с обычной ставкой заработной платы работника. Хотя вы можете определить, когда ваши рабочие недели начинаются и заканчиваются, они должны состоять из семи последовательных 24-часовых периодов. Также обратите внимание, что в некоторых штатах действуют разные требования к выплате сверхурочной работы. Например, некоторые требуют оплаты сверхурочной работы после восьми часов работы в день.

Шаг 2. Обработка вычетов из заработной платы

После расчета брутто-зарплаты начните обработку вычетов из заработной платы на основе информации о сотрудниках, которую вы собрали ранее.

Сначала сделайте отчисления до уплаты налогов. Если вы предлагаете своим сотрудникам квалифицированные медицинские льготы, пенсионные планы 401(k) или групповое страхование жизни, именно тогда вы будете удерживать эти взносы.

Затем рассчитайте обязательные отчисления, включая федеральный подоходный налог и налог штата, а также налог на социальное обеспечение и медицинскую помощь, также известный как налоги на Федеральный закон о страховых взносах (FICA). Часть зарплаты каждого работника идет на оба налога FICA (до тех пор, пока не будет достигнута базовая заработная плата социального обеспечения), которую вы должны уплатить как работодатель. Вы также обязаны платить федеральный налог на безработицу (FUTA), но он не вычитается из заработной платы сотрудников и является исключительно вашей ответственностью. Обратите внимание, что в некоторых штатах и ​​местных юрисдикциях действуют дополнительные налоги, которые должны удерживаться с работников и/или оплачиваться работодателями.

Наконец, вычтите отчисления после уплаты налогов. Эти удержания распространяются на сотрудников с наложением ареста на заработную плату по решению суда, пенсионных планов Roth IRA и профсоюзных взносов.

Шаг 3. Рассчитайте чистую заработную плату и заработную плату сотрудников

Когда все доналоговые и посленалоговые вычеты вычитаются из брутто-зарплаты работника, вы получаете чистую заработную плату или получаете заработную плату. У вас есть несколько вариантов распределения чистой заработной платы, если вы придерживаетесь различных федеральных законов и законов штата, регулирующих выплаты заработной платы.

Если вы используете электронную доставку, вы должны быть знакомы с особыми требованиями для каждой юрисдикции, где у вас есть сотрудники. В большинстве штатов также требуется, чтобы работодатели включали отчет о заработной плате при каждой выплате заработной платы. Законы штатов различаются в отношении того, как отчет о заработной плате может быть доставлен сотрудникам.

Помимо соответствия нормативным требованиям, сегодня на первое место выходят гибкость и стоимость. Многие работодатели отказываются от традиционных чеков, потому что бумага, материалы и почтовые расходы увеличивают операционные расходы на заработную плату. Альтернативные варианты, такие как прямой депозит и платежные карты, дешевле, удобнее и могут помочь привлечь в ваш бизнес перспективные таланты.

Шаг 4. Подача налоговых отчетов

Вычет налогов из заработной платы ваших сотрудников — это только полдела. Вы также должны подать их в различные агентства, включая федеральное правительство.

Как правило, вы можете использовать Форму 941, Ежеквартальную федеральную налоговую декларацию работодателя, чтобы уплатить свою долю налогов FICA и указать сумму подоходного налога, налога на социальное обеспечение и налога на Medicare, которую вы удержали из заработной платы сотрудников.

Возможно, вам также придется подать форму 940, ежегодную федеральную налоговую декларацию работодателя по безработице (FUTA). Помните, что только работодатели платят налог FUTA, поэтому не вычитайте его из заработной платы сотрудников.

Помимо FUTA, большинство работодателей платят государственные налоги по безработице. Они должны быть поданы в соответствии с местными правилами.

Шаг 5. Документирование и хранение записей о заработной плате

Помимо правильного расчета заработной платы, лучший способ избежать проблем с соблюдением требований — серьезно относиться к ведению документации. Для каждого работника платежная ведомость 1 должна включать:

  • Имя и род занятий
  • Адрес
  • Номер социального страхования
  • День и время начала рабочей недели сотрудника
  • Количество часов, отработанных каждый день и рабочую неделю
  • Основание для выплаты заработной платы работнику
  • Стандартная почасовая ставка
  • Общий ежедневный или еженедельный заработок
  • Оплата сверхурочной работы за каждую рабочую неделю
  • Заработная плата брутто
  • Вычеты из заработной платы
  • Заявленные пособия
  • Чистая заработная плата
  • Дата каждого платежа и платежный период, который он охватывал
  • Удержанные налоги
  • Форма W-4

Записи, необходимые для целей налогообложения, должны храниться не менее четырех лет. Все остальные должны быть сохранены в соответствии с федеральными требованиями или требованиями юрисдикции, в зависимости от того, что больше. Если вы сомневаетесь, обратитесь в соответствующее федеральное, государственное или местное учреждение, чтобы убедиться, что вы храните нужные документы в течение нужного периода времени.

Кроме того, во многих штатах действуют законы о предотвращении хищения заработной платы, которые требуют, чтобы вы в письменном виде предоставляли своим сотрудникам конкретную информацию об их заработной плате и других льготах. Как правило, это должно быть сделано в день найма и всякий раз, когда есть обновления. Вы должны хранить эти уведомления в течение периода времени, установленного государством.

Шаг 6. Отчет о новых сотрудниках

Отчеты о новых сотрудниках передаются в Национальный каталог новых сотрудников (NDNH) и сопоставляются с записями об алиментах на уровне штата и на федеральном уровне для определения местонахождения родителей. По этой причине в соответствии с федеральным законом вы обязаны собирать и сообщать о семи элементах данных в течение 20 дней с момента найма нового сотрудника в назначенное агентство штата. Некоторые штаты требуют дополнительных данных или имеют более короткие сроки, поэтому уточните это у местных властей.

Как произвести расчет заработной платы с помощью профессиональных услуг

По мере того, как ваш малый бизнес растет и вы нанимаете больше сотрудников, расчет заработной платы своими руками может стать слишком трудным и трудоемким. Или вы можете решить, что ваши усилия лучше направить на улучшение ваших продуктов и услуг, а не на административные задачи. В этот момент имеет смысл передать расчет заработной платы на аутсорсинг.

В этом отношении у вас есть несколько вариантов: работать с поставщиком услуг по начислению заработной платы, отдать весь свой отдел кадров на аутсорсинг профессиональной организации работодателей (PEO) или нанять бухгалтера. Из этих трех поставщиков услуг по расчету заработной платы, как правило, наиболее рентабельны и предлагают множество преимуществ, включая точность, поддержку соответствия и безопасность данных.

Шаг 1. Предоставление налоговой информации и документации

Когда вы определились с поставщиком услуг по расчету заработной платы, вам необходимо предоставить ему все свои платежные ведомости. Сюда могут входить:

  • Личная информация о сотруднике
    Сейчас самое подходящее время, чтобы ваши сотрудники проверили правильность всех своих данных. Поставщик, который предлагает самообслуживание, упростит будущие обновления. Также не забудьте предоставить информацию о сотрудниках, которые могли покинуть организацию в предыдущем году, чтобы они получили форму W-2.
  • Информация о работе
    Помимо прочего, вам потребуется классификация работников, освобожденный статус, компенсация, дата найма, данные формы W-4 и приказы о награждении для каждого сотрудника.
  • Информация о компании
    Ваш федеральный налоговый номер и номер налогоплательщика штата, а также итоговые суммы налоговых платежей за текущий год и за квартал будут необходимы вашему поставщику для подачи налогов на заработную плату от вашего имени.
  • Применимые правила
    Сообщите своему новому поставщику услуг обо всех государственных правилах, применимых к вашему бизнесу.

Шаг 2. Сообщите об авторизации агента

Налоговое управление требует, чтобы вы уведомили их, если вы решите работать с поставщиком услуг по расчету заработной платы. Это делается с помощью формы 8655, формы авторизации подотчетного агента. Это позволяет вашему провайдеру выполнять задачи по расчету заработной платы от вашего имени, например:

  • Оплата труда сотрудников
  • Подготовка и доставка форм W-2
  • Подавать определенные налоговые декларации (например, формы 940 и 941)
  • Получение корреспонденции по заработной плате и налоговым депозитам
  • Оплата федеральному правительству от имени вашего бизнеса

Шаг 3. Обработайте платежную ведомость

Благодаря автоматизации программное обеспечение для расчета заработной платы значительно упрощает процесс расчета заработной платы. В большинстве случаев все, что вам нужно сделать, это ввести данные о сотрудниках и бизнесе в систему один раз и обновлять только по мере необходимости. Затем программное обеспечение обрабатывает расчеты, выплаты сотрудникам и налоговые декларации от вашего имени.

Чтобы получить максимальную отдачу от вашей покупки, рассмотрите возможность интеграции расчета заработной платы с другими функциями отдела кадров. Многие провайдеры могут синхронизировать свое программное обеспечение для расчета заработной платы с часами, главной бухгалтерской книгой и администрированием льгот. Такие интеграции могут повысить эффективность и упростить задачи как для вас, так и для ваших сотрудников.

Полезные инструменты для расчета заработной платы

Независимо от того, выполняете ли вы расчет заработной платы вручную или работаете с поставщиком услуг, вы не одиноки в этом. ADP предлагает множество инструментов, которые могут помочь вам и вашим сотрудникам управлять финансами, связанными с заработной платой:

  • Калькуляторы заработной платы
    Расчет заработной платы, почасовой оплаты и стоимости опционов на акции.
  • Пенсионные калькуляторы
    Посмотрите, сколько вы должны внести в 401 (k), спланируйте процент снятия и многое другое.
  • Глоссарий терминов
    Получите простые для понимания определения распространенных налоговых терминов и сокращений.
  • Налоговые справочники и формы
    Найдите копии последних документов, необходимых для соблюдения налогового законодательства.

Распространенные ошибки при расчете заработной платы

Автоматизация расчета заработной платы — лучший способ устранить ошибки при расчете заработной платы. Кроме того, вы можете сэкономить деньги и избежать головной боли, избегая этих распространенных ошибок расчета заработной платы:

  • Неверный статус работника
    Неправильная классификация работников как независимых подрядчиков, когда они на самом деле являются наемными работниками, может привести к штрафным санкциям.
  • Неточные платежные ведомости
    Как долго вы должны хранить платежные ведомости, так и на уровне штата, и на федеральном уровне. Узнайте, что требуется от вашего бизнеса, прежде чем уничтожать документацию.
  • Просроченные налоговые платежи
    Если вы используете календарь расчета заработной платы, отслеживайте даты платежей и создавайте напоминания о сроках уплаты налогов, чтобы избежать несвоевременной подачи налоговых деклараций.
  • Неправильно обработанные гарниры
    Вы можете быть оштрафованы за невычет гарниров или их неправильное удержание.
  • Неучтенная налогооблагаемая компенсация
    Если вы предлагаете опционы на акции или скидки для сотрудников, об этом необходимо сообщить правительству.
  • Мошенничество с расчетом заработной платы
    Обновления банковских счетов сотрудников и форм W-4 следует выполнять лично, а не по электронной почте, чтобы предотвратить мошенничество с расчетом заработной платы.

Часто задаваемые вопросы о расчете заработной платы

Несмотря на то, что достижения в области технологий упростили расчет заработной платы, постоянное развитие рабочей силы и нормативно-правовые акты продолжают усложнять его. Наши часто задаваемые вопросы помогут вам понять основы расчета заработной платы.

Что такое начисление заработной платы?

Термин «зарплата» может означать разные вещи для разных людей. Сотрудник может думать об этом с точки зрения того, как часто и сколько ему платят. В то время как вы, как работодатель, можете видеть более широкую картину процесса — расчеты, классификации работников и налоговые вычеты — которые входят в создание зарплаты. На самом деле заработная плата — это все.

Как начать и начислять зарплату?

Чтобы начать обработку платежной ведомости, вам необходимо собрать информацию о каждом из ваших сотрудников и вашей компании. Это включает в себя классификацию работников, сведения об удержании налога, номера социального страхования, идентификационные номера налогоплательщика и многое другое. Вам также нужно будет определить частоту начисления заработной платы и виды льгот, которые вы будете предлагать сотрудникам, поскольку они обычно вычитаются из их заработной платы. Если вы переходите с процесса начисления заработной платы вручную на поставщика услуг по начислению заработной платы, вам может потребоваться обучение, чтобы вы могли освоить этот продукт.

Каковы преимущества использования системы начисления заработной платы?

Одно из основных преимуществ партнерства с поставщиком услуг по расчету заработной платы заключается в том, что это дает вам больше времени, чтобы сосредоточиться на операциях малого бизнеса, а не на обременительных административных задачах. Это также может сэкономить вам деньги, потому что вы с меньшей вероятностью допустите просчеты или пропустите сроки подачи налоговых деклараций, что может привести к дорогостоящим штрафам. Все это возможно благодаря автоматизации. Программное обеспечение для расчета заработной платы платит сотрудникам и регистрирует налоги от вашего имени и может помочь вам идти в ногу с меняющимися нормативными требованиями.

Как рассчитываются налоги с заработной платы?

Налоги на заработную плату обычно рассчитываются путем вычета следующих сумм из валовой заработной платы работника:

  • Федеральный подоходный налог на основании данных формы W-4
  • Налог на социальное обеспечение (6,2% от заработной платы)
  • Налог на Medicare (1,45% от заработной платы)
  • Государственные и местные налоги

Как работодатель вы должны уплачивать налоговые отчисления на социальное обеспечение и Medicare и платить дополнительные 6% к федеральному налогу на безработицу, хотя эта ставка может быть меньше, если применяется налог штата на безработицу.